Как рассчитать налог на прибыль, если в прошлом квартале был убыток?
Добрый день. Помогите просчитать налог на прибыль. Применяем ПБУ18. По итогам 1 квартала был убыток 7 098 716. Во 2 квартале на сч. 90.09 +91.09 прибыль 2764529,61. Вся сумма прибыли уходит в дт 90.01.1. Почему? Ведь мы можем уменьшить прибыль только на 50%? Подскажите,какие проводки по ПБУ18 необходимо проверить? Заранее большое спасибо.
Comments
-
Цитата: По итогам 1 квартала был убыток 7 098 716. Во 2 квартале на сч. 90.09 +91.09 прибыль 2764529,61. Вся сумма прибыли уходит в дт 90.01.1. Почему?Добрый день
Где вы это видите?Вы смотрите результат по данным НУ?Для определения н\облагаемой базы за 6 мес.берутся доходы за 6 мес по НУ и расходы по НУ.Цитата: Ведь мы можем уменьшить прибыль только на 50%?Данная норма применяется при переносе убытков прошлых лет(ст.283 НК).У вас я этого в сообщении не увидела. -
юлия79, я смотрела данные БУ и НУ,чтобы проверить ПБУ18. Правильно я понимаю,что на убыток прошлого квартала,прибыль текущего квартала я не уменьшаются? Тогда не понимаю почему убыток,доходы минус расходы получается прибыль. Спасибо.
