В анализе учета по налогу на прибыль в 1С Бухгалтерия не выполняется соотношение БУ=НУ+ПР+ВР
Добрый вечер, дорогие форумчане! Я не начинающий бухгалтер, но с расчетом налога на прибыль затуп)
Мы ООО на ОСНО, учет ведется в 1С:Бухгалтерия Конфигурация:Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.66.23),
Вопрос: при формировании Анализа учета по налогу на прибыль за 4 квартал не выполняется соотношение БУ=НУ+ПР+ВР.
Причем, за предыдущие 3 квартала правило выполняется.
При пересчете налога получается, что Прибыль по БУ 96 835*20%= 19 367руб. А по анализу - 17366,70, т.е. на 2000 меньше. Значит налоговая база по БУ меньше, чем по НУ ровно на 10000 руб. (скрин прилагаю). ВР 5197 - это по амортизации ОС стоимостью менее 100 тыс. руб.
Я пересмотрела все блоки в анализе,не могу понять, куда "исчезают" эти 10000 руб.?
Ситуация усложняется тем, что я веду учет только с этого года и что могла корректировать предыдущий бухгалтер в 2016, не знаю... Но закрывать его пришлось мне.
Может я не вижу очевидного, но я уже какую ночь сижу и не могу найти, в чем расхождение..Помогите,пожалуйста. Буду признательна за любой ответ и совет.
Заранее спасибо!
Мы ООО на ОСНО, учет ведется в 1С:Бухгалтерия Конфигурация:Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.66.23),
Вопрос: при формировании Анализа учета по налогу на прибыль за 4 квартал не выполняется соотношение БУ=НУ+ПР+ВР.
Причем, за предыдущие 3 квартала правило выполняется.
При пересчете налога получается, что Прибыль по БУ 96 835*20%= 19 367руб. А по анализу - 17366,70, т.е. на 2000 меньше. Значит налоговая база по БУ меньше, чем по НУ ровно на 10000 руб. (скрин прилагаю). ВР 5197 - это по амортизации ОС стоимостью менее 100 тыс. руб.
Я пересмотрела все блоки в анализе,не могу понять, куда "исчезают" эти 10000 руб.?
Ситуация усложняется тем, что я веду учет только с этого года и что могла корректировать предыдущий бухгалтер в 2016, не знаю... Но закрывать его пришлось мне.
Может я не вижу очевидного, но я уже какую ночь сижу и не могу найти, в чем расхождение..Помогите,пожалуйста. Буду признательна за любой ответ и совет.
Заранее спасибо!
Comments
-
Добрый день!
Поясните какие отчеты вы выложили?
Анализ налогового учета за какой месяц? Найдите месяц когда правило не выполняется и выложите его.
Справка-расчет за какой месяц? Справка-расчет по каким данным? По данным БУ? Выложите Справку-расчет по данным БУ с ПР и ВР за месяц в котором правило не выполняется. Обязательно после расчета налога на прибыль. -
Kamushek, прилагаю анализ учета по ннп за ноябрь 2016. С этого месяца правило не соблюдается. Расхождение в сумме налога на 1000 руб. (в декабре, соответственно, на 2000 руб. Значит расхождение планомерно по какой-то одной статье).
И справку-расчет по БУ с пр и вр за ноябрь 2016 года. -
Проверьте никаких ручных операций у вас нет в ноябре месяце?
Проверьте Анализ счета 68.04 по субсчетам.
Проверьте нет ли каких проводок со счетом 99, кроме операций закрытия месяца? -
Kamushek, ручных операций не было. Проводки по 99 счету в корреспонденции с Кт 68.04 только регламентные.
Но я нашла проводки по штрафам от налоговой Дт 99.01.1 - Кт 51.(файл прилагаю). Это может как-то влиять на расхождения?
Хотя в октябре также оплачивали штрафы от налоговой, но на расчет по ННП они не повлияли....
